2024年度

文县人民检察院部门决算

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

文县人民检察院是国家的法律监督机关，主要任务是依照宪法和法律的规定，履行法律监督职能，保证国家法律的统一、正确实施，其主要职责是：

1.对中共文县委和上级检察院负责并报告工作，接受中共文县委和上级检察院的领导，接受文县人民代表大会及其常委会的监督。

2.根据县委、上级检察院的指示、工作部署，确定全院检察工作方针、任务，并组织实施。

3.经上级检察院决定需要直接受理的其他刑事案件的侦查。

4.对公安机关等侦查机关侦查的刑事案件进行依法审查决定是否批捕、起诉或者不起诉，并对侦查机关的侦查活动是否合法实行监督。

5.对民事、经济审判和行政诉讼活动进行法律监督。

6.对人民法院已经发生法律效力、确有错误的判决和裁定，依法提起抗诉。

7.受理公民控告、申诉和检举。

8.对刑事判决、裁定的执行和看守所等监管场所的管理活动是否合法实行监督。

9.按照上级院要求，实施检察技术工作。

10.开展法律政策研究和与检察业务相关的其他调查研究工作，提出司法实践方面中遇到问题的意见和建议。

11.根据上级要求，按照《检察官法》、《人民警察法》规定，依法管理检察官、书记员、司法警察和司法行政人员。

12.根据上级院要求，负责本院的计划、财务、装备工作。

13.负责上级院交办及其它应由文县人民检察院承办的事项。

二、机构设置

（一）机关内设机构

我院共有内设机构5个，分别是：第一检察部、第二检察部、第三检察部、政治部、办公室。

（二）参照公务员法管理单位

无。

（三）直属事业单位

无。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1822.73万元。与上年度相比,收、支总计各增加289.52万元，增长18.88%，主要原因是我院迁建“两房”建设项目施工进入收尾阶段，待支付的主体工程、附属工程、装修工程、功能用房等尾款金额较大，使得“两房”建设项目及中央政法转移支付资金项目收入支出较上年增加较多。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1380.03万元,其中：财政拨款收入1348.31万元,占97.70%；其他收入31.71万元,占2.30%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1737.21万元,其中：基本支出733.94万元,占42.25%；项目支出1003.26万元,占57.75%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1735.18万元。与上年相比,各增加359.06万元，增长26.09%。主要原因是我院迁建“两房”建设项目施工进入收尾阶段，待支付的主体工程、附属工程、装修工程、功能用房等尾款金额较大，使得“两房”建设项目及中央政法转移支付资金项目收入支出较上年增加较多。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1674.52万元,较上年决算数增加730.24万元，增长77.33%。主要原因是我院迁建“两房”建设项目施工进入收尾阶段，待支付的主体工程、附属工程、装修工程、功能用房等尾款金额较大，使得“两房”建设项目及中央政法转移支付资金项目收入支出较上年增加较多。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1674.52万元，主要用于以下方面：公共安全支出1545.76万元,占92.31%；社会保障和就业支出60.56万元,占3.62%；卫生健康支出23.65万元,占1.41%；住房保障支出44.55万元,占2.66%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为815.06万元,支出决算为1674.52万元,完成年初预算的205.45%。其中：

1．公共安全支出年初预算数为682.78万元,支出决算为1545.76万元,完成年初预算的226.39%,决算数大于预算数的主要原因是上年结转结余资金较多，均于本年完成支出。

2．社会保障和就业支出年初预算数为45.71万元,支出决算为60.56万元,完成年初预算的132.48%,决算数大于预算数的主要原因是清算了部分退休人员和以前年度在职死亡人员的养老保险及职业年金，使得决算数大于预算数。

3．卫生健康支出年初预算数为31.06万元,支出决算为23.65万元,完成年初预算的76.13%,决算数小于预算数的主要原因是预算编制时卫生健康支出的基数核定标准与实际缴纳时的基数核定标准不同，实际缴纳时的缴费基数较低，使得决算数小于预算数。

4．住房保障支出年初预算数为55.51万元,支出决算为44.55万元,完成年初预算的80.26%,决算数小于预算数的主要原因是预算编制时住房保障支出的基数核定标准与实际缴纳时的基数核定标准不同，实际缴纳时的缴费基数较低，使得决算数小于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出702.23万元。其中：

人员经费616.29万元,较上年决算数增加62.38万元，增长11.26%,主要原因是本年新招录公务员3人、清缴了部分退休人员和以前年度在职死亡人员的养老保险及职业年金，因此使得人员经费较上年增加较多。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费，住房公积金缴费等。

公用经费85.94万元,较上年决算数减少3.39万元，下降3.80%,主要原因是严格落实过紧日子要求，严控经费支出，压减不必要的支出。公用经费用途主要包括办公费、差旅费、报刊费、水电费、邮电费、维修费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为24.52万元,支出决算为24.22万元,决算数小于预算数的主要原因是年中公务接待接待活动与年初预期出入较大，因而使得公务接待费决算数小于预算数。较上年决算数减少0.80万元，下降3.18%,主要原因是本年我院所在区县至市区的高速公路全面贯通，路况改善使得车辆磨损程度降低，维修次数减少，因此公务用车购置及运行维护费较上年减少0.78万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是按本年工作规划我院无因公出国（境）事项，因此编制本年预算时未对相关经费进行预算编制，年中预算执行严格按照年初预算编制进行，所以也未形成支出。较上年决算数持平,主要原因是我院2024年和2023年均无因公出国（境）事项。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为23.80万元,支出决算为23.80万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年预算编制合理准确，年中执行彻底。较上年决算数减少0.78万元，下降3.18%,主要原因是本年我院所在区县至市区的高速公路全面贯通，路况改善使得车辆磨损程度降低，维修次数减少，因此公务用车购置及运行维护费较上年有所减少。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是年无已到报废年限且无法继续使用的公务用车，因此未购置公务用车。较上年决算数持平,主要原因是我院2024年和2023年均无已到报废年限且无法继续使用的公务用车、未购置新车。

2.公务用车运行维护费全年预算数为23.80万元,支出决算为23.80万元,决算数等于预算数的主要原因是年初预算编制较为准确，年中执行彻底。较上年决算数减少0.78万元，下降3.18%,主要原因是本年我院所在区县至市区的高速公路全面贯通，路况改善使得车辆磨损程度降低，维修次数减少，因此公务用车运行维护费较上年有所减少。

3.公务接待费全年预算数为0.72万元,支出决算为0.42万元,决算数小于预算数的主要原因是年初预算对该项开支编制不够准确，年中相关接待活动与年初预期出入较大，因而使得决算数小于预算数。较上年决算数减少0.02万元，下降3.49%,主要原因是进一步落实八项规定相关精神，杜绝铺张浪费，加强了对相关开支的审核。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为4辆；国内公务接待9批次52人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出85.94万元,机关运行经费主要用于开支办公费、差旅费、水电费、邮电费、三公经费、其他交通费用等。机关运行经费较上年决算数减少3.39万元，下降3.80%,主要原因是办公设施设备购置经费增加，落实过紧日子要求压减不必要的支出。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是本年未组织召开会议。

本年度培训费支出1.94万元,较上年决算数减少1.86万元，下降48.98%,主要原因是落实过紧日子要求，新录用公务员进行初任培训的费用标准较上年有所降低，因此培训费较上年减少较多。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计907.28万元,其中：政府采购货物支出172.28万元、政府采购工程支出735.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额327.26万元,占政府采购支出总额的36.07%,其中：授予小微企业合同金额327.26万元,占政府采购支出总额的36.07%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆4辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车4辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目3个,涉及资金972.3万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。2024年度我院无政府性基金预算项目，无国有资本经营预算项目,故未开展项目绩效评价。组织对“中央政法转移支付资金”等1个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出187.24万元。从评价情况来看,从评价情况来看,2024年预算执行情况总体优秀，基本完成了年初工作计划。根据设定的绩效目标，我院部门整体支出自评得分94.06分，自评结果为“优”。主要产出和效果：一是全力维护了国家安全和社会稳定；二是有效深化了刑事检察监督；三是不断加强队伍管理，强化干警素能提升。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映中央政法转移支付资金、检察业务综合保障经费、检察院“两房”建设资金等3个项目绩效自评结果。

1.“检察业务综合保障经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为87.57分。项目全年预算数为55万元,执行数为55万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平法治思想，在市检察院党组和县委的坚强领导、县人大及其常委会的依法监督、县政府的大力支持和县政协的民主监督下，紧紧围绕县委中心工作，聚焦高质量发展，全面履行“四大检察”职能，有效保障各项检察工作持续稳进、落实、提升。二是以学习贯彻新修订的纪律处分条例为契机，认真开展集中性纪律教育，提升我院干警素质，进一步推动检察工作自身高质量发展，为全县经济社会高质量发展提供有力司法保障。三是我院购买办案数据校验管家、数据应用助手服务，检测主体工程围护结构传热系数，订阅办案报刊，并及时发放差旅费、劳务费，支付办案用车燃油费、租赁费等，各项检察业务顺利开展。发现的主要问题及原因：部分指标年度指标值设置不合理，与实际完成值相差过大，根据系统扣分规则，完成率超过150.00%，不得分。下一步改进措施：根据各项工作实际完成情况，合理编制下一年度指标值，同时就扣分规则与财政部门进行沟通，避免与实际完成值差异过大导致扣分。

2.“中央政法转移支付资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为91.27分。项目全年预算数为187.24万元,执行数为187.24万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平法治思想，在市检察院党组和县委的坚强领导、县人大及其常委会的依法监督、县政府的大力支持和县政协的民主监督下，紧紧围绕县委中心工作，聚焦高质量发展，全面履行“四大检察”职能；二是购置办案设备，购买办案数据校验管家、数据应用助手服务，组织办案人员培训，保障与办案人员办案业务相关的差旅费、办公费、培训费、咨询业务费、设备购置费等开支，进一步确保我院依法独立行使检察权，提高工作人员办案办公效率，提升服务社会公众能力。发现的主要问题及原因：部分指标年度指标值设置不合理，与实际完成值相差过大，根据系统扣分规则，完成率超过150.00%，不得分。下一步改进措施：根据各项工作实际完成情况，合理编制下一年度指标值，同时就扣分规则与财政部门进行沟通，避免与实际完成值差异过大导致扣分。

3.“检察院“两房”建设资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.13分。项目全年预算数为758万元,执行数为730.06万元,完成预算的96.31%。项目绩效目标完成情况：我院“两房”建设项目的实施通过改造建设办案用房和专业技术用房，提升了我院的办案办公环境，规范了办案流程，提高了工作效率，提升了我院干警对工作环境的满意度，进一步保障了司法公正，服务文县经济发展。发现的主要问题及原因：该项目指标设置合理规范，通过绩效自评暂未发现项目实施过程中存在的问题。

附件1：文县人民检察院2024年绩效自评表

附件2：文县人民检察院2024年绩效自评报告

三、部门重点绩效评价结果

根据预算绩效管理要求，2024年我院委托第三方对中央政法转移支付资金项目以填报目标评价表的形式进行了重点绩效评价，绩效评价得分为90.3分，评价结果为优。

附件3：文县人民检察院中央政法转移支付资金项目支出绩效评价报告

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。