2025年度

文县人民检察院部门决算

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

文县人民检察院是国家的法律监督机关，主要任务是依照宪法和法律的规定，履行法律监督职能，保证国家法律的统一、正确实施，其主要职责是：

1.对中共文县委和上级检察院负责并报告工作，接受中共文县委和上级检察院的领导，接受文县人民代表大会及其常委会的监督。

2.根据县委、上级检察院的指示、工作部署，确定全院检察工作方针、任务，并组织实施。

3.经上级检察院决定需要直接受理的其他刑事案件的侦查。

4.对公安机关等侦查机关侦查的刑事案件进行依法审查决定是否批捕、起诉或者不起诉，并对侦查机关的侦查活动是否合法实行监督。

5.对民事、经济审判和行政诉讼活动进行法律监督。

6.对人民法院已经发生法律效力、确有错误的判决和裁定，依法提起抗诉。

7.受理公民控告、申诉和检举。

8.对刑事判决、裁定的执行和看守所等监管场所的管理活动是否合法实行监督。

9.按照上级院要求，实施检察技术工作。

10.开展法律政策研究和与检察业务相关的其他调查研究工作，提出司法实践方面中遇到问题的意见和建议。

11.根据上级要求，按照《检察官法》、《人民警察法》规定，依法管理检察官、书记员、司法警察和司法行政人员。

12.根据上级院要求，负责本院的计划、财务、装备工作。

13.负责上级院交办及其它应由文县人民检察院承办的事项。

二、机构设置

（一）机关内设机构

我院共有内设机构5个，分别是：第一检察部、第二检察部、第三检察部、政治部、办公室。

（二）参照公务员法管理单位

无。

（三）直属事业单位

无。

第二部分 2025年度部门决算表

1. 收入支出决算总表

 

 

1. 收入决算表

 

 

1. 支出决算表

 

 

1. 财政拨款收入支出决算总表

 

 

1. 一般公共预算财政拨款支出决算表

 

 

1. 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

 

 

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 

 

1. 国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 

 

1. 财政拨款“三公”经费支出决算表

 

 

上述报表中空表包括：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表及国有资本经营预算财政拨款支出决算表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为1208.44万元。与上年度相比,收、支总计各减少614.29万元，下降33.70%，主要原因是2025年“两房”建设项目资金支出数相比2024年减少了506.08万元，且2025年人员相比上年有所减少。2024年我院迁建“两房”建设项目施工进入收尾阶段，已支付的主体工程附属工程装修工程尾款金额较大、且有多个功能用房在建，使得2024年“两房”建设项目资金支出数较高，为730.06万元。2025年“两房”建设项目资金实施建设工程较少，全年总支出数为223.98万元，因此相比2024年减少较多。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计1122.91万元,其中：财政拨款收入1086.47万元,占96.75%；其他收入36.44万元,占3.25%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计1093.89万元,其中：基本支出670.35万元,占61.28%；项目支出423.54万元,占38.72%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为1147.14万元。与上年相比,各减少588.05万元，下降33.89%。主要原因是2025年“两房”建设项目资金支出数相比2024年减少了506.08万元，且2025年人员相比上年有所减少。2024年我院迁建“两房”建设项目施工进入收尾阶段，已支付的主体工程附属工程装修工程尾款金额较大、且有多个功能用房在建，使得2024年“两房”建设项目资金支出数较高，为730.06万元。2025年“两房”建设项目资金实施建设工程较少，全年总支出数为223.98万元，因此相比2024年减少较多。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

按照党中央、国务院及省委、省政府关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，文县人民检察院厉行节约办一切事业，严控一般性支出，同时坚持有保有压，优化支出结构，合理保障人员经费、办案业务、履职保障、功能用房建设等重点支出，持续提高资金使用效益，体现在有关支出科目中。

基本支出方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：行政运行，2025年度决算数为462.93万元，占财政拨款支出总额的43.85%，主要用于人员经费、机关日常运转保障等方面。

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1055.77万元,较上年决算数减少618.75万元，下降36.95%。主要原因是2025年“两房”建设项目资金支出数相比2024年减少了506.08万元，且2025年人员相比上年有所减少。2024年我院迁建“两房”建设项目施工进入收尾阶段，已支付的主体工程附属工程装修工程尾款金额较大、且有多个功能用房在建，使得2024年“两房”建设项目资金支出数较高，为730.06万元。2025年“两房”建设项目资金实施建设工程较少，全年总支出数为223.98万元，因此相比2024年减少较多。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1055.77万元，主要用于以下方面：公共安全支出923.72万元,占87.49%；社会保障和就业支出54.21万元,占5.13%；卫生健康支出25.29万元,占2.40%；住房保障支出52.55万元,占4.98%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1183.08万元,支出决算为1055.77万元,完成年初预算的89.24%。其中：

1．公共安全支出年初预算数为1029.42万元,支出决算为923.72万元,完成年初预算的89.73%,决算数小于预算数的主要原因是本年年中退休2人，使得公共安全支出中人员经费决算数小于预算数。

2．社会保障和就业支出年初预算数为54.21万元,支出决算为54.21万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因为年中支出严格按照预算编制执行。

3．卫生健康支出年初预算数为36.85万元,支出决算为25.29万元,完成年初预算的68.63%,决算数小于预算数的主要原因是预算编制时卫生健康支出的基数核定标准与实际缴纳时的基数核定标准不同，实际缴纳时的缴费基数较低，使得决算数小于预算数，且本年年中退休2人。

4．住房保障支出年初预算数为62.60万元,支出决算为52.55万元,完成年初预算的83.95%,决算数小于预算数的主要原因是预算编制时住房保障支出的基数核定标准与实际缴纳时的基数核定标准不同，实际缴纳时的缴费基数较低，使得决算数小于预算数，且本年年中退休2人。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出639.91万元。其中：

人员经费551.11万元,较上年决算数减少65.18万元，下降10.58%，主要原因是本年年中退休2人。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费和住房公积金缴费等。

公用经费88.80万元,较上年决算数增加2.86万元，增长3.33%,主要原因是公用经费按照实有人数测算，2025年预算编制时核定的实有人数相比2024年核定的实有人数有所增加，且年中支出严格按照预算编制执行，所以本年公用经费决算数较上年有所增加。公用经费用途主要包括办公费、差旅费、水电费、邮电费、维修费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2025年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2025年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2025年度“三公”经费支出全年预算数为56.24万元,支出决算为51.10万元,决算数小于预算数的主要原因是：本年严格落实八项规定相关要求，厉行节约严控开支，使得公务接待费支出决算数小于预算数；年初预算中公务用车购置费包括车辆购置税预算，但年中实际采购车辆为新能源车辆，不需缴纳车辆购置税，使得公务用车购置费支出决算数小于预算数。较上年决算数增加26.87万元，增长110.94%,主要原因是2025年因报废更新购置了执法执勤车辆，2024年未购置执法执勤车辆。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，主要原因为按本年工作规划我院无因公出国（境）事项，因此编制本年预算时未对相关经费进行预算编制，年中预算执行严格按照年初预算编制执行。较上年决算数持平，主要原因是我院2025年和2024年均无因公出国（境）事项。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为53.80万元,支出决算为50.68万元,决算数小于预算数的主要原因是年初预算中公务用车购置费包括车辆购置税预算，但年中实际采购车辆为新能源车辆，不需缴纳车辆购置税。较上年决算数增加26.88万元，增长112.94%,主要原因是2025年因报废更新购置了执法执勤车辆，2024年未购置执法执勤车辆。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为28.00万元,支出决算为24.88万元,决算数小于预算数的主要原因是年初预算中公务用车购置费包括车辆购置税预算，但年中实际采购车辆为新能源车辆，不需缴纳车辆购置税。较上年决算数增加24.88万元，增长100%,主要原因是2025年因报废更新购置了执法执勤车辆，2024年未购置执法执勤车辆。

2.公务用车运行维护费全年预算数为25.80万元,支出决算为25.80万元,决算数等于预算数的主要原因是年初预算编制较为合理，年中支出严格按照预算编制执行。较上年决算数增加2.00万元，增长8.40%,主要原因是本年报废更新了执法执勤用车，新车喷涂费用及保险费用增加较多。

3.公务接待费全年预算数为2.44万元,支出决算为0.42万元,决算数小于预算数的主要原因是本年持续落实八项规定相关要求，厉行节约严控开支。较上年决算数减少0.01万元，下降1.47%,主要原因是进一步深化党中央、国务院、省委、省政府“过紧日子”相关决策部署，有效压减公务接待费。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2025年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置1辆,公务用车保有量为4辆；国内公务接待8批次58人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2025年度本部门机关运行经费支出88.80万元,机关运行经费主要用于开支主要用于开支办公费、差旅费、水电费、邮电费、三公经费、培训费、其他交通费用等。机关运行经费较上年决算数增加2.86万元，增长3.33%,主要原因是办公设施设备购置经费减少。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因为我院2025年和2024年均未举办会议。

本年度培训费支出1.48万元,较上年决算数减少0.46万元，下降23.51%,主要原因是2025年无新招录人员未产生初任培训费用，2024年新招录3人初任培训费用较高。

十一、政府采购支出情况说明

2025年度本部门政府采购支出合计39.01万元,其中：政府采购货物支出39.01万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额14.13万元,占政府采购支出总额的36.22%,其中：授予小微企业合同金额14.13万元,占政府采购支出总额的36.22%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日,本部门共有车辆4辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车4辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

1. 预算绩效管理工作开展情况

   按照预算绩效管理要求,本部门对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目3个,涉及资金405.01万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。2025年度我院无政府性基金预算项目，无国有资本经营预算项目。组织对“中央政法转移支付资金”项目等1个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出125万元。从评价情况来看,2025年预算执行情况总体优秀，基本完成了年初工作计划。根据设定的绩效目标，我院部门整体支出自评得分92.50分，自评结果为“优”。主要产出和效果：一是我院以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，始终把政治建设摆在首位，深入学习党的二十大及二十届二中、三中、四中全会精神；二是我院坚持服务大局，践行司法为民，保障经济、社会高质量发展；三是我院不断强化履职担当，持续提升法律监督质效；四是我院落实新时代检察队伍建设部署，不断强化业务能力及基础设施建设。

2. 绩效自评结果

   我部门在2025年度部门决算中反映中央政法转移支付资金、检察业务综合保障经费、“两房”建设等3个项目绩效自评结果。

   1.“中央政法转移支付资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.89分。项目全年预算数为125万元,执行数为121.88万元,完成预算的97.5%。项目绩效目标完成情况：一是强化硬件设施保障，根据检察工作实际需要，规范完成1辆公务用车购置及相关办公办案设备采购工作，有效满足日常办公、司法办案等工作需求，为检察工作开展提供硬件支撑；二是开展维修维护工作，实施青少年法治教育基地建设项目，改善基地环境，提高青少年法治教育基地使用率；同步完成办案用房维修维护，进一步优化办案办公条件；三是立足案件办理实际需求，依法依规开展检验检测、专业评估等各类办案委托业务，充分借助第三方专业力量破解办案难题，推动案件办理提速增效，全面提升执法司法规范化水平与工作效率；四是强化经费保障，严格落实预算管理要求，精准保障办公费、差旅费、邮电费等日常办公经费合理支出，按时足额完成公务用车购置、设备采购、委托业务、维修维护等各项费用支付，为全院各项工作平稳有序、高效规范运行提供资金支持。发现的主要问题及原因：预算完成率较低，原因为实际采购的执法执勤用车是新能源车辆，免交车辆购置税，使得公务用车购置费存在结转结余情况。下一步改进措施：今后将进一步强化预算编制精准度，科学测算公务用车购置需求与经费额度，细化预算执行全过程管控，不断提升预算编制与执行的匹配度，确保资金安排更加科学合理。

   2.“检察业务综合保障经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93分。项目全年预算数为70万元,执行数为70万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是精准保障差旅费、办公费、租赁费、印刷费、水电费、邮电费等基础性支出，严格执行预算管理要求，优化资金支付流程，强化经费支出全过程管控，确保资金使用规范、高效、安全，为检察业务有序运转提供坚实有力的经费支撑；二是抓实后勤保障，高质量完成公务用车日常维护保养、设施设备租赁、办案办公资料印制、文件邮寄等重点保障任务，坚持服务靠前、保障到位、运行高效，切实满足日常办公、司法办案、案件办理等工作需要，保障全院各项检察工作平稳有序开展；三是规范委托业务管理，择优确定合作服务机构，有序开展协助办案人员聘用、听证员邀请等委托业务，按时足额支付听证劳务费、协助办案人员劳务费，进一步增强案件办理的专业性、规范性与公信力，有效补充办案力量，不断提升检务保障能力与司法办案质效。发现的主要问题及原因：绩效指标值设置存在偏差，原因为年中政府经济分类科目指标进行调剂时，未同步调整相关绩效指标值。下一步改进措施：健全预算调剂与绩效目标同步调整机制，规范政府经济分类科目调剂流程，凡涉及政府经济分类科目指标调剂的，同步更新对应绩效指标、绩效目标值，同时强化财务与绩效联动审核，确保科目调整与绩效指标同步更新。

   3.“‘两房’建设”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96.17分。项目全年预算数为210.01万元，执行数为210.01万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是我院统筹推进公开听证室建设、讯（询）问室建设、12309检察服务中心装修三项重点工程项目，通过三项重点项目建设，显著改善我院办案环境，提高我院基础设施设备保障能力。二是强化资金统筹调度，规范资金支付流程，按照项目施工进度和合同约定，及时支付招标代理费、询问室建设项目设计费、工程进度款等相关费用，保障工程建设按计划有序推进，为检察履职提供有力支撑。发现的主要问题及原因：预算编制不够精确，与实际工作需求存在偏差。下一步改进措施：一是强化项目前期论证与预算测算，全面核实询问室建设等项目实际成本，确保预算编报完整、精准，避免出现预算申报与批复金额不一致的情况。二是提升预算编制科学化、精细化水平，紧密结合年度工作重点与实际履职需求，做实做细预算编制工作，切实增强预算与实际执行的匹配度。

   附件1：文县人民检察院2025年绩效自评表

   附件2：文县人民检察院2025年绩效自评报告

   三、部门重点绩效评价结果

   根据预算绩效管理要求，2025年我院对中央政法转移支付资金项目以填报绩效评价报告的形式进行了重点绩效评价。

   附件3：2025年度文县人民检察院中央政法转移支付资金项目绩效评价报告

3. 名词解释

   一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

   二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

   三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

   四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

   五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

   六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

   八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

   十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

   十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

   十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。